一、2022年財(cái)政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況

區(qū)十屆人大一次會議通過的2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入代編預(yù)算為375000萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入266000萬元，上劃中央收入109000萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出代編預(yù)算272782萬元。預(yù)算執(zhí)行過程中，由于收支因素發(fā)生變化，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會第五次會議批準(zhǔn)，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入按350000萬元來安排，其中：地方一般公共預(yù)算收入255000萬元；一般公共預(yù)算支出320487萬元。

2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入實(shí)現(xiàn)348870萬元，完成預(yù)算（調(diào)整后預(yù)算，下同）的99.7%，增長-3.8%（同口徑增長1.8%）。其中:地方一般公共預(yù)算收入254052萬元，完成預(yù)算的99.6%，增長1.1%（同口徑增長5.1%）;上劃中央收入94818萬元，完成預(yù)算的99.8%，增長-14.8%（同口徑增長-5.5%）。

全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入254052萬元，加上地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金35890萬元、收回上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級專項(xiàng)重新安排資金4682萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11448萬元、國有資本經(jīng)營調(diào)入238萬元，政府性基金調(diào)入1162萬元，其他資金調(diào)入6325萬元，加上上下級財(cái)政體制結(jié)算凈補(bǔ)助23022萬元，減去一般債務(wù)還本22602萬元，全區(qū)預(yù)算內(nèi)總財(cái)力為314217萬元。

全區(qū)一般公共預(yù)算支出322210萬元，增長1.5%，總支出減去上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項(xiàng)支出38379萬元，全區(qū)財(cái)力支出283831萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15906萬元，援助其他地區(qū)支出1200萬元，收支對抵，一般預(yù)算結(jié)余13280萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)13280萬元，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

2.區(qū)本級一般公共預(yù)算收支決算情況

區(qū)十屆人大一次會議通過的2022年區(qū)本級一般公共預(yù)算總收入預(yù)算為315000萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入226000萬元；上劃中央收入89000萬元?？捎秘?cái)力264082萬元,相應(yīng)安排支出預(yù)算264082萬元。預(yù)算執(zhí)行過程中，因收支因素發(fā)生變化，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會第五次會議批準(zhǔn)，區(qū)本級預(yù)算調(diào)整為：一般公共預(yù)算總收入292000萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入218000萬元；一般公共預(yù)算支出311277萬元。

2022年區(qū)本級一般公共預(yù)算總收入292470萬元，完成預(yù)算的100.2%，增長-4.4%（同口徑增長1.8%）。其中:地方一般公共預(yù)算收入222541萬元，完成預(yù)算的102.1%，增長2.6%（同口徑增長6.9%）；上劃中央收入69929萬元，完成預(yù)算的94.5%，增長-21.6%（同口徑增長-10.6%）。

區(qū)本級地方一般公共預(yù)算收入222541萬元，加上地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金35890萬元、收回上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級專項(xiàng)重新安排資金4682萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11448萬元、國有資本經(jīng)營調(diào)入238萬元、上下級財(cái)政體制結(jié)算凈收入45387萬元（返還性收入18478萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入75843萬元、下級上解收入26043萬元；體制上解支出63588元、專項(xiàng)上解上級支出7711萬元、體制結(jié)算補(bǔ)助下級支出3678萬元）, 政府性基金調(diào)入1162萬元，其他資金調(diào)入6325萬元，減去一般債務(wù)還本22602萬元，區(qū)本級預(yù)算內(nèi)總財(cái)力為305071萬元。

區(qū)本級一般公共預(yù)算支出310991萬元，增長2.6%?？傊С鰷p去上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項(xiàng)支出37792萬元，財(cái)力支出273199萬元，加上財(cái)力補(bǔ)助下級支出1486萬元，援助其他地區(qū)支出1200萬元，區(qū)本級財(cái)力總支出275885萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15906萬元，收支對抵，一般預(yù)算結(jié)余13280萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)13280萬元，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1.全區(qū)政府性基金收支決算情況

2022年全區(qū)政府性基金收入65918萬元，完成預(yù)算的107.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入55604萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入446萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入657萬元、其他政府性基金收入211萬元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入9000萬元；政府性基金支出479900萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、當(dāng)年上級專項(xiàng)及專項(xiàng)債券資金支出）。

2022年全區(qū)政府性基金收入65918萬元，加上上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入72868萬元，上年結(jié)余收入108459萬元，其他調(diào)入資金132072萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入515726萬元，收入總計(jì)895043萬元；政府性基金支出479900萬元，上解上級支出504萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金1162萬元，債務(wù)還本支出55070萬元，支出總計(jì)536636萬元；收支對抵，年終滾存結(jié)余358407萬元。

2.區(qū)本級政府性基金收支決算情況

2022年區(qū)本級政府性基金收入65918萬元，完成預(yù)算的107.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入55604萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入446萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入657萬元、其他政府性基金收入211萬元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入9000萬元；政府性基金支出478476萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、當(dāng)年上級專項(xiàng)及專項(xiàng)債券資金支出）。

2022年區(qū)本級政府性基金收入65918萬元，加上上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入72868萬元，上年結(jié)余收入108459萬元，其他調(diào)入資金132072萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入515726萬元，收入總計(jì)895043萬元；政府性基金支出478476萬元，補(bǔ)助下級支出1424萬元，上解上級支出504萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金1162萬元，債務(wù)還本支出55070萬元，支出總計(jì)536636萬元；收支對抵，年終滾存結(jié)余358407萬元。

（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況

2022年國有資本經(jīng)營收入238萬元，完成預(yù)算的100%,同比減收403萬元，下降62.9%，加上上級補(bǔ)助收入45萬元，收入總計(jì)283萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算238萬元，收支對抵，年終滾存結(jié)余5萬元。

（四）社會保險(xiǎn)基金收支決算情況

納入?yún)^(qū)本級預(yù)算管理的社會保險(xiǎn)基金，包括全區(qū)的機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金, 區(qū)本級的收支數(shù)為全區(qū)收支數(shù)。2022年區(qū)本級社會保險(xiǎn)基金收入34844萬元，完成預(yù)算的98.4%，增長15.4%，加上上年結(jié)余收入43000萬元，收入合計(jì)77844萬元；社會保險(xiǎn)基金支出32125萬元，完成預(yù)算的100.5%，增長2.4%。收支對抵，年終滾存結(jié)余45719萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9378萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金36341萬元。

匯總后的全區(qū)和區(qū)本級一般公共預(yù)算、政府性基金、國有經(jīng)營預(yù)算及社會保險(xiǎn)基金收支決算數(shù)與向區(qū)十屆人大二次會議報(bào)告的數(shù)據(jù)相比有所變動，主要是決算期間上級財(cái)政的結(jié)算補(bǔ)助、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)上解變動等原因，相應(yīng)變動數(shù)據(jù)。

二、2022年財(cái)政決算有關(guān)情況說明

（一）剔除留底退稅因素，同口徑下財(cái)政收入小幅增長。2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入348870萬元,同口徑增幅1.8%，比全市平均增幅低1.2個百分點(diǎn)。其中:地方一般公共預(yù)算收入完成254052萬元，同口徑增幅5.1%，比全市平均增幅低4.7個百分點(diǎn)；稅性收入完成261503萬元，稅性比重75.0%，比全市平均稅性比重70.9%高4.1個百分點(diǎn)。

（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。一是始終將民生支出擺在首位。2022年我區(qū)持續(xù)加大民生領(lǐng)域資金投入，民生類支出占比逐年遞增，其中：教育類投入10.42億元，占一般公共預(yù)算總支出的32.3%，同比增幅17%；社會保障和就業(yè)類投入4.06億元，占一般公共預(yù)算總支出的12.6%，同比增幅5.4%；衛(wèi)生健康類投入3.3億元，占一般公共預(yù)算總支出的10.2%，同比增幅12.1%，同時，全區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行過緊日子要求，加大一般性支出壓減力度，集中財(cái)力確保民生保障不打折扣。二是強(qiáng)化預(yù)算績效管理，2022年，區(qū)本級273個項(xiàng)目和133個部門整體支出全部開展單位自評，在部門自評基礎(chǔ)上，選取59個重點(diǎn)項(xiàng)目開展財(cái)政復(fù)核評價，涵蓋人才教育、社會保障等領(lǐng)域，涉及資金37429.96萬元；將監(jiān)管觸角從項(xiàng)目延伸至部門，委托第三方機(jī)構(gòu)對3個項(xiàng)目支出開展重點(diǎn)績效評價，涉及資金3955.79萬元，從部門經(jīng)費(fèi)來源、使用方向、發(fā)揮效益等情況進(jìn)行全方位評價，確保資金發(fā)揮最大效益。三是保障重點(diǎn)項(xiàng)目有序推進(jìn)。2022年我區(qū)積極對接上級財(cái)政部門，高質(zhì)量抓好重點(diǎn)項(xiàng)目謀劃工作，爭取上級債券資金支持，全年共爭取債券資金50.11億元，有力保障了城市更新、5G產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)園等一批重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步涵養(yǎng)財(cái)源稅源，助力城市品質(zhì)提升。

（三）加大基層保障力度。2022年區(qū)財(cái)政進(jìn)一步加大對鎮(zhèn)（街）財(cái)政補(bǔ)助力度。全年下達(dá)鎮(zhèn)（街）農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4178萬元，政策性增資、創(chuàng)城獎勵、公務(wù)交通補(bǔ)貼、績效獎勵、未休年休及三個水庫人員經(jīng)費(fèi)等2776萬元，鄉(xiāng)村振興等其他補(bǔ)助2727萬元；同時，建立健全對鎮(zhèn)（街）稅收增長和強(qiáng)化財(cái)政管理的考核激勵機(jī)制，2022年共下達(dá)鎮(zhèn)（街）超收分成2582萬元，鎮(zhèn)（街）財(cái)政實(shí)力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。

（五）當(dāng)年上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。上級一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25630萬元，當(dāng)年已支出21976萬元，收回201萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3453萬元。上級政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入72868萬元，當(dāng)年已支出45851萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27017萬元。

（六）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況。一般公共預(yù)算年初結(jié)轉(zhuǎn)22265萬元，收回4481萬元，當(dāng)年已使用16403萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1381萬元。政府性基金年初結(jié)轉(zhuǎn)108459萬元，當(dāng)年已使用105726萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算1162萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1571萬元。

（七）累存結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。全區(qū)一般公共預(yù)算累存結(jié)余18114萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)資金，占一般公共預(yù)算支出322210萬元的5.6%。全區(qū)政府性基金累存結(jié)轉(zhuǎn)358407萬元。

（八）清理存量資金及使用情況。2022年，區(qū)本級清理收回存量資金10422萬元（主要是收回一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)4481萬元，實(shí)體賬戶資金3730萬元，應(yīng)返還額度2211萬元），以及以前年度清理收回應(yīng)返還額度1995萬元和實(shí)體賬戶資金790萬元共計(jì)存量資金13207萬元。清理收回的存量資金當(dāng)年安排使用9479萬元。使用情況如下：

1.重新安排支出9479萬元，其中：一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)重新安排4481萬元、實(shí)體賬戶資金支出3183萬元、收回應(yīng)返還額度支出1815萬元。

2.未安排使用資金3728萬元。其中：財(cái)政專戶和單位實(shí)有資金賬戶1337萬元，應(yīng)返還額度2391萬元。

（九）全區(qū)當(dāng)年地方政府債券資金使用情況。2022年，全區(qū)使用地方政府債券資金551639萬元，按債務(wù)性質(zhì)分，一般債務(wù)35913萬元，專項(xiàng)債務(wù)515726萬元；按債券類別分，新增債券501159萬元，再融資債券50480萬元。

（十）全區(qū)地方政府債務(wù)情況。2022年，全區(qū)地方政府債務(wù)年初余額1165559萬元（其中：一般債務(wù)225717萬元，專項(xiàng)債務(wù)939842萬元）；當(dāng)年增加債務(wù)551639萬元（其中:一般債務(wù)35890萬元，專項(xiàng)債務(wù)515726萬元，外債轉(zhuǎn)貸23萬元）；當(dāng)年償還債務(wù)77662萬元（其中：一般債務(wù)22592萬元，專項(xiàng)債務(wù)55070萬元）；年末債務(wù)余額1639536萬元（其中：一般債務(wù)239038萬元，專項(xiàng)債務(wù)1400498萬元）。債務(wù)規(guī)?？刂圃谑≌硕ǖ目倐鶆?wù)限額1643497萬元之內(nèi)。

（十一）財(cái)力變動情況。2022年度全區(qū)預(yù)算內(nèi)財(cái)力為314217萬元，比預(yù)算調(diào)整時預(yù)計(jì)財(cái)力320487萬元減少6270萬元。具體為：地方級收入減少948萬元；上下級財(cái)政體制結(jié)算凈補(bǔ)助減少6156萬元，政府性基金調(diào)入增加1162萬元、收回上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)和上級專項(xiàng)減少318萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金減少10萬元。

從決算情況看，2022年，我區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力支撐。但在財(cái)政運(yùn)行中仍然存在一些困難和問題。主要有：財(cái)政收入質(zhì)量有所下降，稅收收入增長乏力，財(cái)政支出逐年增長，財(cái)政收支平衡壓力大。深化財(cái)稅體制改革任務(wù)艱巨復(fù)雜，資金使用績效不高等問題仍然存在。面對這些困難和問題，我們將繼續(xù)努力，采取有效措施，全力以赴抓好財(cái)政收入組織工作，穩(wěn)步推進(jìn)零基預(yù)算改革，著力提升資金使用效益，推進(jìn)城廂社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展邁向新臺階。